La paix d'esprit
Dans la vie, nous avons tous des rêves ou des objectifs qui ont trait soit à notre style de vie (maison, voiture, voyages, etc.), soit à notre sécurité financière et, à plus long terme, notre indépendance financière à la retraite. Nous épargnons, nous investissons, bref, nous faisons l'acquisition d'éléments d'actifs. Tout cela constitue en fait notre patrimoine sur quoi reposera notre sécurité financière à long terme.
Le temps devrait se charger normalement de diminuer nos dettes et, par conséquent, augmenter la valeur de notre actif et nos liquidités. Malheureusement, la réalité est tout autre. Un événement inattendu peut se produire au moment où vous vous y attendez le moins, ce qui pourrait modifier, de façon dramatique, l'établissement de votre succession, affectant du même coup l'avenir des autres membres de la famille.
Un décès, une invalidité ou une maladie grave peut vous forcer à gruger votre actif plus tôt que prévu. Voici donc la raison d'être d'une planification du revenu et du patrimoine, conçue pour examiner les risques afin de vous préparer à ces éventualités.
Quoique certains de ces rêves ou objectifs vous concernent personnellement, d'autres concernent votre famille immédiate. Tout compte fait, vous voulez que ces objectifs soient atteints, peu importe que vous soyez présent au moment de leur réalisation.
Trente minutes suffisent pour bâtir un bilan en vue d'établir une discussion franche avec un spécialiste. "L'analyse peut se faire en des termes simples et ne représente pas un processus comptable ou administratif exhaustif", affirme Mme Andrée Couture, consultante, assurance vie au sein du groupe PPI. Ce qui importe, c'est d'établir un bilan et d'en assurer le suivi à tous les trois ans environ afin d'être en mesure d'adapter sa stratégie en fonction des lois ainsi qu'aux récentes règles d'imposition. De temps à autre, ou lorsque les objectifs familiaux ou la situation économique change, il faut procéder à une révision de votre situation.
Malheureusement, nous perdons souvent de vue le fait que la réalisation de nos objectifs dépende en grande partie d'une source de revenu sans cesse croissante. Cette analyse ne fait que mettre en évidence les risques qui pourraient interrompre prématurément, et de façon inattendue, ce revenu et, par le fait même, interrompe l'accumulation du patrimoine financier.
"Voici les questions auxquelles nous comptons répondre avec un programme d'Analyse du revenu et du patrimoine :
Quels sont les meilleurs éléments d'actif pour remplacer le revenu ?
De combien ai-je besoin exactement, advenant telle ou telle éventualité ?
Pendant combien de temps ce niveau de revenu peut-il être maintenu ?
Bien sûr, toute analyse sérieuse devra être réajustée en fonction de l'impôt et de l'inflation", affirme Mme Anne-Marie Girard-Plouffe, AVA, conseillère en sécurité financière chez Option Fortune Inc.
Comment cela fonctionne-t-il ?
On détermine la valeur marchande de votre avoir total et on déduit toutes les dettes qui devront être acquittées au décès. Ces valeurs sont définies d'après les données que vous fournissez à un spécialiste, puisque certains biens peuvent être une source de revenus à certains moments. À titre d'exemple, après avoir déterminé le revenu que vous désirez laisser à votre famille et les dettes que vous désirez voir acquittées, l'analyse détermine si votre patrimoine est suffisant pour accomplir vos objectifs. En outre, elle détermine avec précision si votre succession possède un manque à gagner ou un surplus.
On croit souvent à tort qu'une planification s'arrête dès qu'on a rédigé son testament. Bien sûr, votre testament représente le dernier message que vous laissez et c'est pour cette raison qu'il doit être rédigé soigneusement et exprimer clairement vos dernières volontés. Une planification efficace exige l'examen de votre patrimoine sous plusieurs angles en tenant compte des lois actuelles, de vos désirs, d'instructions précises et de legs. On profitera de l'occasion pour nommer un tuteur afin que vos enfants soient élevés et traités comme vous l'auriez désiré si vous aviez survécu.
La nomination d'un liquidateur devient primordiale à cette étape, car la ou les personnes ainsi nommées ont tous les droits légaux sur vos actifs; il faut donc y penser sérieusement.
En réglant votre succession, votre liquidateur testamentaire devra obtenir un certificat de décharge de Revenu Canada. Ceci confirme que tous les impôts ont été acquittés et ce n'est qu'à partir de ce moment que les avoirs peuvent être distribués aux héritiers et aux bénéficiaires. Enfin, il faudra aussi prévoir des provisions suffisantes dans le processus de planification afin que le liquidateur ait les moyens de payer les impôts et d'acquitter les autres dettes sans céder à la pression financière en liquidant votre avoir. En plus de déterminer si vous avez suffisamment de fonds pour financer vos objectifs ou vos derniers souhaits en matière de succession, vous bénéficierez d'un avantage incontournable en matière de planification financière et successorale, la paix d'esprit et la satisfaction d'avoir assuré vos responsabilités envers ceux qui vous sont chers.
Source : Brochure promotionnelle, Groupe financier PPI
Richard Giroux est planificateur financier et conseiller en placements.